В соответствии с Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве)» к числу финансовых организаций относятся:
- кредитные организации;
- страховые организации;
- профессиональные участники рынка ценных бумаг;
- негосударственные пенсионные фонды;
- управляющие компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов;
- клиринговые организации;
- товарные и валютные биржи;
- кредитные потребительские кооперативы.
Под финансовой услугой понимается любая услуга финансового характера, предоставляемая поставщиком финансовых услуг. В наиболее полном виде понятие финансовой услуги содержится в нормах международного права, согласно которым под финансовой услугой понимается любая услуга финансового характера, предоставляемая поставщиком финансовых услуг. Финансовые услуги, в свою очередь, включают следующие виды деятельности:
- все страховые и имеющие отношение к страхованию услуги:
- прямое страхование (включая совместное страхование): жизни; прочие виды;
- перестрахование и ретроцессия;
- страховое посредничество — брокерские или агентские операции;
- вспомогательные услуги страхования — консультационные, актуарные, оценка рисков, услуги по урегулированию претензий.
- банковские и другие финансовые услуги (исключая страхование):
- принятие депозитов и прочих возвратных средств от населения;
- кредитование всех видов, включая потребительский кредит, залоговый кредит, факторинг и финансирование коммерческих сделок;
- финансовый лизинг;
- все виды услуг по переводу платежей и денег, включая выдачу кредитных и дебетных карт, дорожных чеков и банковских векселей;
- гарантии и обязательства;
- осуществление за свой счет и за счет клиентов, на валютной бирже, на внебиржевом рынке ценных бумаг или иным образом операций с: — кредитными обязательствами, обращающимися на денежном рынке (включая чеки, векселя, депозитные сертификаты и т.п.); — иностранной валютой; — производными продуктами, включая, но не исключительно, фьючерсные контракты и опционы; — инструментами, связанными с изменением валютных курсов и процентных ставок, включая сделки «своп» и форвардные сделки; — переводными ценными бумагами; — прочими оборотными документами и финансовыми активами, включая торговлю золотом и серебром в слитках;
- участие в выпуске всех видов ценных бумаг, включая гарантирование размещения их выпуска на рынке и размещение в качестве агента (публичная или закрытая подписка) и оказание услуг, имеющих отношение к выпуску ценных бумаг;
- операции на денежном рынке;
- операции по управлению активами, такие как прямые и портфельные инвестиции, все формы управления совместными инвестиционными проектами, управление пенсионными фондами, сохранное депозиторство и трастовые услуги;
- услуги по осуществлению платежей и клиринговых расчетов по финансовым активам, включая ценные бумаги, производные продукты и другие оборотные документы;
- предоставление и передача финансовых данных, обработка финансовых данных и предоставление соответствующего программного обеспечения поставщиками других финансовых услуг;
- консультационное посредничество и другие вспомогательные финансовые услуги по всем вышеперечисленным видам деятельности, включая справочные и аналитические материалы по кредитам, исследования и рекомендации по вопросам инвестиций и размещения ценных бумаг, выработку рекомендаций по приобретению и корпоративному реструктурированию и стратегии.
